Na declaração do PGDAS os valores abrangidos no período das devoluções são informados segregados por operação: Venda ou revenda, com ou sem substituição/tributação monofásica.

Diante disto, no Total Contador Fiscal, agora é possível o controle de saldo das operações de vendas e suas devoluções.

Vamos à prática!

Lançamentos Fiscais

Primeiramente vamos observar como é definido nos lançamentos os tipos de operações.

Sendo:

>> Venda de Mercadorias- De acordo com as saídas com CFOPs de Natureza “Venda/Prestação” e com operações industriais

>> Revenda de Mercadorias- De acordo com as saídas com CFOPs de Natureza “Venda/Prestação” e com operações comerciais.

>>  Venda/Revenda do Exterior- De acordo com as saídas com CFOPs de Natureza “Venda/Prestação” e com operação para o exterior

Ainda podemos definir nos lançamentos fiscais se as operações das saídas ou suas devoluções são: Com ou sem Substituição Tributária ou Tributação Monofásica. 

A informação é determinada com as marcações na tela dos lançamentos fiscais

Relatórios

A apuração do saldo de cada operação pode ser conferida no relatório “Controle de Saldos de Devoluções e Receitas”, disponível em Relatórios-> Simples Nacional. 


Onde será determinado o período:

O relatório demonstra as informações segregadas de cada tipo de operação e tributação, das receitas e suas devoluções, de cada estabelecimento.

Quando houver saldo de devoluções (receitas<devoluções) será mostrado entre parênteses e na cor vermelha para melhor identificação.

Os valores de saldos de receitas serão os mesmos distribuídos no relatório Espelho PGDAS e para a geração do Simples Nacional.

O relatório de Controle de Devoluções e Receitas também poderá ser emitido através do Espelho do PAGDAS, disponível em Relatórios-> Simples Nacional.

Marcar a opção “Controle de Saldos de Devoluções e Receitas”

Valores dos Estabelecimentos

Em “Valores dos Estabelecimentos”, disponível em “Utilitários”, o usuário pode realizar a inclusão dos saldos de períodos anteriores ou atuais.

Na inclusão é determinado o Tipo de Saldo, o valor e as referidas marcações:

Obs.: Será exibido um aviso na emissão dos relatórios “Espelho PGDAS” e “Controle de Saldos de Devoluções” quando existir saldos de devoluções de períodos anteriores ou atuais com substituição sem a marcação nos referidos impostos da incidência.

Nesses casos, será necessário ajustar os saldos de devoluções do período anterior, distribuindo os valores com suas devidas marcações: Com substituição de ICMS/PIS/COFINS/IPI e/ou Tributação Monofásica PIS/COFINS.


Após selecionar o referido valor, clicar em editar e realizar as marcações, confirmando os ajustes.

Espero que tenha gostado. Um forte abraço e até breve!