Olá, Cliente Fortes!
Neste material vamos abordar como utilizar os relatórios do Fortes Fiscal para conferir os valores que precisam ser enviados para a DIRBI, conforme as diretrizes da IN 2198/2024.
Nosso objetivo é tornar esse processo mais simples e prático para você.

Por que isso é importante?
A DIRBI é uma nova obrigação que exige precisão nos dados enviados. Usar os relatórios do Fortes Fiscal ajuda a garantir que todas as informações estejam corretas, evitando retrabalho e possíveis penalidades.

O que vamos cobrir?
1. Acesso aos Relatórios: Como encontrar e acessar os relatórios necessários no Fortes Fiscal.
2. Interpretação dos Dados: Dicas para entender os dados apresentados nos relatórios.
3. Conferência dos Valores: Passo a passo para conferir os valores antes de enviá-los para a DIRBI.
4. Dicas e Truques: Sugestões para otimizar seu tempo e garantir a precisão dos dados.

Agora que já entendemos a importância de utilizar esses relatórios, vamos detalhar os cenários específicos e quais relatórios usar em cada um para garantir a conformidade com as novas exigências fiscais.
Vamos lá? 

📙

✏️

Passo 1: Acesse o Fortes Fiscal e vá até a seção de Relatórios -> Tributos Federais -> COFINS, PIS, CSL, IRPJ, INSS (Base de Cálculo, Receitas e Retenções)

Passo 2:
- Selecione o Estabelecimento ou clique apenas Enter em seu teclado para que o sistema considere todos os estabelecimentos
- Informe o período da movimentação, a espécie do documento (se desejar) e clique em Visualizar.

Passo 3: Verifique as bases de cálculo e as alíquotas do IRPJ e CSLL dos documentos fiscais com benefício.
Passo 4: Sobre a base de cálculo, aplique as alíquotas que deveriam ser utilizadas para cálculo do IRPJ e CSLL, caso a empresa não tivesse o benefício.
Desta forma você encontra o valor que deve ser informado para a DIRBI.

✏️Para PIS e COFINS:

Passo 1: Ainda na seção de Relatórios do Fortes Fiscal, selecione o Relatório de Listagem de Saídas -> COFINS/PIS. 


Passo 2:
- Selecione o Estabelecimento ou clique apenas Enter em seu teclado para que o sistema considere todos os estabelecimentos
- Informe o período da movimentação, a espécie do documento (se desejar). 
- Como sabemos a legislação especifica os CSTs e Naturezas de receita para um ou mais benefícios. Desta forma, sugerimos a utilização dos CSTs e Naturezas de Receita abaixo (tabela 1) nos filtros do relatório para melhor validação e clique em Visualizar:



Tabela 1 - Recomendação CST e Natureza da receita por Benefício.

IMPORTANTE! Alguns benefícios também se aplicam às entradas. Podemos citar o crédito presumido na aquisição de carnes bovina, suína, ovina, caprina para Industrialização. Desta forma recomendamos a utilização da Listagem de Entradas -> COFINS/PIS, onde devem ser informados os CSTs de entrada que identificam as concessões (ver tabela 1 acima).

Passo 3: Verifique as bases de cálculo e as alíquotas do PIS e COFINS dos documentos fiscais com benefício.

Passo 4: Sobre a base de cálculo, aplique as alíquotas que deveriam ser utilizadas para cálculo do PIS e COFINS, caso a empresa não tivesse o benefício.
Desta forma você encontra o valor que deve ser informado para a DIRBI.

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Regime de Caixa
Para as empresas que operam no regime de caixa, você vai precisar do Relatório de Outras Listagens e Vencimentos.

📙Como fazer:

Passo 1: Acesse o Fortes Fiscal e vá até a seção de Relatórios -> Outras Listagens -> Vencimentos



Passo 2: Preencha os filtros para visualização do relatório na aba Opções.



Passo 3: Como sabemos a legislação especifica os CSTs e Naturezas de receita para um ou mais benefícios. Desta forma, sugerimos a utilização dos CSTs e Naturezas de Receita (vide tabela 1 deste material) nos filtros disponíveis na aba Configuração para melhor validação. Então, clique em Visualizar:



Passo 4: Verifique as bases de cálculo e as alíquotas do PIS, COFINS, IRPJ e CSL dos documentos fiscais com benefício.


Passo 5: Sobre a base de cálculo, aplique as alíquotas que deveriam ser utilizadas para cálculo dos impostos e contribuições, caso a empresa não tivesse o benefício.
Desta forma você encontra o valor que deve ser informado para a DIRBI.

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Ah! Você deve ter percebido a ausência do benefício da desoneração da folha de pagamentos na Tabela 1 deste material.
É que separamos uma seção específica para orientar em como verificar os valores da Contribuição Previdenciária Sobre a Receita Bruta, seja sua empresa do Regime de Caixa ou Competência.

Desoneração da Folha de Pagamento (Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta)

📙Como fazer:

Passo 1: Acesse o Fortes Fiscal e vá até a seção de Relatórios -> EFD REINF -> Retenções de INSS -> Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta (R-2060).



Passo 2: Informe o período e clique em visualizar:



Passo 3: Verifique o Valor da Contribuição recolhida e compare com os valores que deveriam ter sido recolhidos através da Folha de Pagamento, caso não houvesse o benefício. A diferença entre estes valores deve ser informada na DIRBI.

E caso você tenha dúvidas em como obter a informação da Contribuição Previdenciária, que deveria ter sido recolhida sobre a Folha de Pagamento, caso não houvesse o benefício, não se preocupe!

Acesse o material abaixo, que vamos demonstrar como utilizar os relatórios do Fortes Pessoal para conferir estas informações.

-🖱️ Fortes Pessoal x DIRBI

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💡 Dicas Extras

1. Faça revisões periódicas: Não espere até o último minuto. Revise seus relatórios regularmente para garantir que os dados estão sempre atualizados.
2. Use filtros e exportações, caso deseje: O Fortes Fiscal permite filtrar dados e exportar relatórios em diferentes formatos.
3. Consulte seu contador: Sempre que tiver dúvidas, não hesite em consultar um profissional contábil. Eles podem oferecer insights valiosos e ajudar a garantir que tudo esteja em ordem.
Espero que estas orientações ajudem você a navegar pelos relatórios do Fortes Fiscal e transmitir suas informações para a DIRBI de maneira eficiente e tranquila.